最中要害的是，史迪威把蔣介石利用美國援助的錢並不是利用在抗日上面，而是壯大國民黨軍隊，儲存豐富物資準備抗戰勝利後消滅**的這一事實透過馬歇爾報告給羅斯福。
正是這個時候，國民黨蔣介石集團掀起的第三次“****”達到了頂點。第八戰區副司令長官胡宗南調兵遣將向陝甘寧邊區發起進攻，並欲攻取延安。
八路軍駐渝辦事處向中外人士揭露國民黨發動“**”內戰的陰謀，並將朱德致蔣介石、胡宗南的電文，送交美英蘇等國駐華使團。於是引起美國政府公開宣告：美英武器不供給不打“軸心國”的國家。以示抗議。蘇聯也表示不贊成蔣介石發動**內戰。
這是鐵的事實，並非什麼謠言蠱惑所致，也非美國參謀長馬歇爾被史迪威所煽動。一切的後果，當由蔣介石本人負全責!
**猖狂之目的，在引起內亂，破壞抗戰局勢，減低政府威信與喪失國家在國際上之地位。故其唯一陰謀，在激怒我向匪進攻；如我進攻時遷延不決，則匪勢更張，國際輿論對我更劣；如我速戰速勝，則匪不過遷移地區，不能根本消除其匪黨，而我國內戰既起，復不能根本解決，則國家威信仍有損失。無論勝與不勝，而一經用兵追剿，則彼之目的達矣!
故對匪決策仍取守勢，圍而不剿，必須用側面與非正式方法以制之；萬不宜公開或正面的方法以求解決也。
1943年春，歐洲戰場形勢很好。蘇聯紅軍在斯大林格勒戰役取得了偉大勝利。這是一個關鍵的劃時代的戰役，蘇軍從此開始了戰略反攻，迫使德軍轉入戰略防禦。實現了第二次世界大戰的偉大轉折。
1943年5月13日，北非戰場上最後一部分德意法西斯軍隊向同盟軍投降。
7月10日，美英聯軍一鼓作氣，在義大利西西里島登陸。
8月16日佔領全島，並威脅整個義大利本土。這一形勢加速了義大利統治集團內部的分裂，終於把法西斯頭子墨索里尼趕下了臺。
9月3日，義大利政府向盟國投降。至此，歐洲法西斯陣線土崩瓦解。
太平洋戰場的形勢也鼓舞人心。美軍1942年五六月間在珊瑚海和中途島的戰鬥中給日軍以沉重打擊。隨著1943年的到來，日本帝國主義開始走上了下坡路。
2月間，美軍攻佔了瓜達爾卡納爾島。日軍在此島遺留下戰死、餓斃的25000具屍體而敗退；其後，在聯軍反攻之下，索羅門群島、新幾內亞東部的日軍皆陷入死亡邊緣的苦戰境地。由於美國海空軍的封鎖，日軍補給斷絕，太平洋佔領區糧食、彈藥儲存殆盡。整個太平洋戰場轉入戰略反攻，迫使日軍轉入了戰略防禦。
4月18日，日本聯合艦隊司令官山本五十六因所乘飛機在所羅門島上空被美軍飛機擊墜斃命。
5月29日，阿留申島和阿圖島的日軍守備隊全軍覆沒。
盟軍在太平洋一帶恢復了制海、制空權，為日軍所佔領的一些島嶼相繼被奪回，縮小了對日本的包圍圈。
在中國戰場上，日軍在中國人民持久抗戰特別是在中國**領導下的敵後戰場人民戰爭的打擊下，受到很大消耗和削弱，其部隊士氣低落，厭戰反戰情緒日益增長，士兵投降自殺者日益增多，戰鬥力大大下降。
縱觀第二次世界大戰的整個形勢，全世界的人民看到了反法西斯戰爭的勝利曙光。
蔣介石當然也十分清楚地看到了這一點。他心中暗忖，中國抗戰的勝利已穩操勝券，最可怕的敵人再也不是日寇，而是日益強大的中國**及其所領導的人民軍隊。他尤其擔心抗日戰爭的勝利後，全國人民更加覺醒，**和民主力量更加壯大，其獨裁統治將難以為繼。於是，迫不及待地準備發動了第三次“****”。
蔣介石為大造“**”輿論，於1943年3月發表了《中國之命運》一書。這本書是由當過漢奸的陶希聖依照蔣介石的旨意捉刀代筆、又經蔣的審閱修改而成。
這本書共八章，近20萬字。內容是他對中國歷史和中華民族文化發展變化的認識以及滿人入主中原後，對中國民族意識的摧殘、中國的迅速衰弱以及中國的各種不利影響和廢除不平等條約的重大意義。書中還介紹了民國和北伐歷史以及他“**”的原因；“中國革命”的根本哲學問題；“中國革命”與世界的關係問題。
但，終歸一點，即大肆鼓吹“一個主義、一個政黨、一個領袖”，瘋狂地攻擊**和中國**，把“製造內戰、破壞抗戰、危害國家”的罪名強加在中國**的身上，汙衊**為“奸黨”，汙衊**所領導的人民軍隊是“奸軍”、“新式軍閥”，汙衊陝甘寧邊區和各抗日根據地為“新式割據”，並暗示兩年內一定要解決**。
說到這，我們不禁要問：是誰“在引起內亂，破壞抗戰局勢，減低政府威信與喪失國家在國際上之地位”？恰恰是蔣氏自己!
不是嗎？《中國之命運》發表的同時，蔣介石密令其包圍各抗日根據地的第一線部隊對**、八路軍、新四軍及游擊隊進行嚴密封鎖，阻止其向外發展，並要求各“清剿”部隊認真包圍“進剿”，徹底消滅抗日的人民軍隊，如不可能時，即將**軍隊向敵偽後方壓迫而封鎖之。
3月上旬，駐華中阜陽、蒙城的國民黨第三十一集團軍王仲廉部，越津浦鐵路東犯淮北抗日根據地。
與此同時，淮陽地區的國民黨軍魯蘇戰區副司令韓德勤部也乘日軍對蘇北進行“掃蕩”之機而西犯，侵佔了蘇北淮海區宿遷以東的里仁集、東道口等地，企圖與王仲廉部會合，建立洪澤湖畔的新“**”陣地，切斷蘇北和淮南根據地的聯絡。
3月中旬，韓德勤率第八十九軍、獨立第六旅、保安第三縱隊西渡運河，進佔淮北中心區青陽鎮以北的金鎖鎮、界認集、山子頭地區。並令第八十九軍趕赴靈璧以北，接應王仲廉部。頑軍所到之處，大肆摧殘抗日民主政權，屠殺抗日軍民，從而激起抗日根據地軍民的無比憤慨。
為粉碎王、韓東西對進的陰謀，保衛華中抗日根據地，新四軍總部決定王、韓兩部會合前，先給韓部以沉重打擊，然後移兵阻止王部東進。
3月17日夜，新四軍第四師主力在第二師、第三師各一部配合下，對山子頭一帶的韓部進行了自衛反擊。
18日上午，新四軍俘韓部官兵1 000餘人，韓德勤本人也被生俘。迫使王部及韓之餘部倉皇逃跑，從而粉碎了頑軍建立“**”陣地的圖謀。
山子頭自衛戰後，新四軍仍以團結抗戰為重，根據**中央指示，釋放了韓德勤，歸還其部分人員、槍支，並劃出睢寧、宿遷之間地區由其駐守，以促其與新四軍共同抗日。
4月上旬，國民黨軍第三戰區顧祝同部乘日偽軍對蘇南茅山根據地進行“清鄉”之機，調動其第二十三集團軍的第二十八軍的兩個師向溧陽、溧水地區進犯。新四軍第十六旅奮起自衛，激戰3晝夜，將頑軍擊退。
5月，蔣介石在對華中抗日根據地發動進攻的同時，又命令第二十八集團軍李仙洲部向皖北出動，經冀魯豫邊區進犯山東抗日根據地。李部主力對微山湖西抗日根據地實行三面包圍，但在冀豫魯軍區主力和地方人民抗日武裝一部的有力反擊下，進犯被擊潰。
蔣介石“**”的軍事行動連連受挫後，一方面作積極進攻陝甘寧邊區的軍事準備；一方面又在作“**”的輿論準備。
5月5日，共產國際根據反法西斯戰爭需要，做出蘊藻浜《關於提議解散共產國際的決定》。
蔣介石認為這是難得的機會。於是，他指使復興社特務頭子張滌非，假借“民眾團體”的名義，召開會議，發表通電，叫囂“馬列主義已經破產”、“要求解散**，交出邊區”。國民黨的中央通訊社將這一訊息廣為刊佈。
與此同時，蔣又令軍統特務頭子戴笠擬定了《解決**問題之方案》，提出“利用第三國際解散時機”，“在軍事上施極大壓力”，“以使**將軍權、政權交還中央”，達到“正式解散中國**”，“取消邊區政府”，使“十八集團軍完全**化”，“其他部隊一律編遣”的目的。1943年6月，八路軍駐重慶辦事處致**中央書記處電報。
同時，蔣介石密令第八戰區副司令長官胡宗南調兵遣將，準備在**八路軍不肯就範時襲擊延安，妄圖一舉消滅**的首腦機關，奪取陝甘寧邊區。
據此，胡宗南先後從守衛黃河河防和封鎖陝甘寧邊區的第二線部隊中抽調10個師，加強包圍陝甘寧邊區的第一線兵力，並分三步奪佔陝甘寧邊區。
6月9日，何應欽、白崇禧、胡宗南在耀縣召開作戰會議。
15日，何、白、胡檢閱了駐耀縣的部隊。可以說是磨刀霍霍、咄咄逼人。
18日，胡宗南又在洛川召開了作戰會議，並決定在洛川、黃陵、宜君、同官、耀縣、淳化等地設定兵站派出所，在絡川、宜川、韓城設立野戰醫院及搶修同官境內的鹹榆公路。
6月底至7月初，國民黨軍連續派出小部隊對邊區進行偵察襲擾，並炮擊關中軍分割槽警戒陣地。
7月2日，胡宗南電令各部於10月前完成一切準備待命行動。
至此，蔣介石集團掀起的第三次“****”已達到頂點。
針對國民黨頑固派的企圖和動向，**中央決定繼續堅持“人不犯我、我不犯人；人若犯我、我必犯人”及“有理、有利、有節”的一貫方針和原則，一面在政治上充分揭露蔣介石發動“**”內戰、破壞抗戰的罪行；一面在軍事上作好自衛反擊國民黨軍進攻的準備。
7月4日，**中央軍事委員會向八路軍、新四軍通報國民黨頑固派準備進攻陝甘寧邊區的情況，以使之提高警惕，作好迎擊準備。
同日，**指示八路軍駐渝辦事處，向大後方人民和美、英、蘇等國駐華使團揭露國民黨軍進攻邊區，挑動內戰的陰謀。
7月4日和8日，八路軍總司令朱德分別致電蔣介石和胡宗南，對其發動內戰的行徑提出嚴正抗議與警告。
8日，**中央發出關於“開展揭露和聲討蔣介石發動內戰進攻邊區的宣傳攻勢”的指示，要求各地黨政軍民開展反對內戰、反對分裂、支援陝甘寧邊區的鬥爭。
9日，延安軍民舉行緊急動員大會，向全國發出“呼籲團結反對內戰”的通電。
12日，《解放日報》發表了**撰寫的《質問國民黨》的社論。
各抗日根據地軍民立即響應**中央號召，紛紛聲討國民黨頑固派。大後方人民和愛國人士也紛紛集會和發出通電反對內戰，反對分裂。
與此同時，邊區軍民迅速作好迎戰準備。
6月，中央軍委調第258旅由晉西北開赴陝甘寧邊區，以加強防禦力量。
7月9日，**致電彭德懷，令八路軍由晉察冀、太行山等地抽調部隊開赴晉西北和陝甘寧邊區準備應變。陝甘寧晉綏聯防軍司令部也重新調整了作戰部署。
與此同時，八路軍駐渝辦事處遵照**中央和**的指示，及時向大後方人民及中外人士揭露國民黨準備進攻邊區、發動“**”內戰的陰謀，並將朱德致蔣介石、胡宗南的電文，送交美英蘇等國駐華使團。朱德在電文中指出：蔣介石“若遂發動內戰，兵連禍結，則抗戰團結之大業勢將破壞，而使日寇坐收漁利，並使英美蘇各友邦之作戰任務亦將受到影響”。1943年7月6日，朱德總司令致蔣介石電。