基於此種考慮，蔣介石在“決戰”前夜的日記上構想出“操勝之道”的戰略戰術“要訣”。
(一)
對倭作戰，應以戰術補武器之不足，以戰略彌武力之缺點，使敵處處陷於被動地位。
中日兩軍勢不可免的交鋒在上海開始了。8月13日上午9時15分，日軍陸戰隊的一個小隊首先衝入橫溶路、寶山路地段，向中**開火，僅20分鐘便停止。到了下午4時許，又在八字橋、通天庵、寶山地區向中**開火，全面燃起戰火，接著，黃浦江上的日本軍艦也一齊向上海市區開炮轟擊。
這天深夜，蔣介石向張治中下達了發動總攻擊的命令。自此，為時百天的“八一三”淞滬會戰迅速展開，以中國為戰場的抗日戰爭全面爆發。
蔣介石在這頁日記裡提出了“使敵處處陷於被動地位”的戰略思想。
(二)
“**乘對外戰爭之機會，發動其陰謀，當設法防制之。”
誰能想到，就在“八一三”淞滬會戰危急關頭，蔣介石竟然想到這一層。
說怪也不怪，自西安事變和平解決以來，特別是盧溝橋事變以後，由於日本帝國主義加緊發動全面侵華戰爭，因此在我國迅速實現第二次國共合作，建立抗日民族統一戰線，已成為擺在面前的一項迫切任務。中國**為此作了艱苦的努力，為團結抗日、捍衛民族獨立，作出了卓越貢獻。但蔣介石畢竟是蔣介石，雖則他急切希望紅軍出師作戰以牽制日軍，被迫停止“剿共”並開始談判國共合作問題，可是他仍懷著“防人之心”，“以小人之心度君子之腹”。
事實勝過雄辯，歷史可以作證，中國**的民族大義是誰都否定不了的，且看**促進兩黨合作的程序表：
1937年年初，為討論國共關係和對日政策，國民黨籌備召開了五屆三中全會。中國**立即作出反應，於2月10日致電國民黨五屆三中全會，提出五項要求和四項保證。五項要求是：(一)停止一切內戰，集中國力，一致對外；(二)保障言論、集會、結社之自由，釋放一切政治犯；(三)召集各黨各派各界各軍的代表會議，集中全國人才、共同救國；(四)迅速完成對日作戰之一切準備工作；(五)改善人民生活。如果國民黨能夠實行上述五項要求，**願意提出如下四項保證：(一)在全國範圍內停止推翻國民黨政府之武裝暴動方針；(二)工農民主政府改名為中華民國特區政府，紅軍改名為國民革命軍，直接受南京中央政府與軍事委員會之指導；(三)在特區政府區域內，實施普選的徹底民主制度；(四)停止沒收地主土地之政策，堅決執行抗日民族統一戰線之共同綱領。
中國**的正確主張和態度，表達了全國人民團結抗日的迫切願望，受到各界人士的擁護，也給即將召開的國民黨五屆三中全會以重大影響。(正因如此，蔣介石十分恐慌，擔心**因日益得人心而最終得天下。
2月12日，中國**代表周恩來、秦邦憲、葉劍英與國民黨代表顧祝同、賀衷寒、張衝在西安開始對國共合作的具體問題進行談判。談判中，**代表堅持《**中央給中國國民黨三中全會電》所提五項要求、四項保證的原則立場；在政治方面，承認三民主義及國民黨在中國的領導地位、取消暴動政策及沒收地主土地政策，要求國民政府分批釋放被押的**員，允許**員適當時期公開；在陝甘寧邊區問題上，取消蘇維埃政府，將紅軍駐紮地區改為陝甘寧行政區，執行統一法令與民選制度，其行政人員經民選推薦，由國民政府任命；取消紅軍稱號，改編為國民革命軍，服從國民政府軍事委員會統一指揮。並提出願將現有紅軍中之最精壯者編為3個國防師，計6旅12團，每師15萬人。在3個國防師之上，設某路軍的總指揮部。另外，提出了參加國民大會、國防會議和停止對西路軍的軍事進攻等要求。國民黨代表在蔣介石授意下，提出：要**放棄自己的獨立性，完全服從國民黨的領導；要分割陝甘寧邊區，劃歸地方行政區，直屬各省，並取消民選制度；要求紅軍改編後，服從蔣介石的一切命令，南京政府向紅軍派遣各級軍政人員，每師編制不得超過1萬人。**方面對此等條件當然不能接受，這次談判沒有達成協議。
2月15日，國民黨五屆三中全會召開，宋慶齡、何香凝、馮玉祥等14人向大會提出恢復孫中山聯俄、聯共、扶助農工三大政策案，指出“近半年來，迭次接中國**致我黨中央委員會書函通電，屢次提議國共合作，聯合抗日，足證團結禦侮已成國人一致之要求”；並呼籲“趁此機會恢復總理之三大政策，以救黨國於危亡，以竟革命之功業”。
同一天(2月15日)三中全會上透過宣言和《根絕赤禍案》，其內容重點為：根絕赤化宣傳；根絕階級鬥爭等，看出蔣介石對**的態度沒有改變，其**的立場沒有放棄，他的所謂國共合作，只是策略問題。在大會召開前的2月5日，蔣介石的日記就已寫得明明白白：“對內避免內戰。然一遇內亂，則不放棄戡亂安內之責任。”在大會召開後的3月6日，蔣介石又對日本大使川越茂說：“我國對**政策並未有何變更。此點可於前次三中全會之宣言及決議案證明之。”在這裡，蔣介石已把他內心世界大白於光天化日之下。
但中國**依然為國共合作不懈努力。
3月13日**中央指示**代表向國民黨方面重申“顧(祝同)、賀(衷寒)提案完全不能承認”，“談判須重新作起”，要求與蔣介石直接面談。隨後，周恩來回延安，葉劍英留在西安聯絡。
國民黨五屆三中全會後，國共正式談判，周恩來於3月下旬去杭州，與蔣介石談判。周恩來表示了**願與國民黨合作的誠意，重申了關於兩黨合作的原則立場，向蔣介石提出十一項書面要求和六項口頭宣告。蔣介石迴避應解決的具體問題，只表示原則上同意國共合作。他說：不要提國共合作，只提**與他合作，並要求**拿出一個與他永遠合作的辦法；並示意可以把**合併於國民黨，這充分表明了蔣介石的國共合作的真正意圖何在，是**在“發動其陰謀”，還是他在“發動其陰謀”？儘管當時沒能具體達成協議，但內戰是可以停止了。
4月15日，**中央發出《告全黨同志書》，明確指出“全國人民與中國**‘停止內戰’的目的已經實現了，中國革命新時期的第一階段，基本上已經結束”，並號召全黨“為鞏固國內和平，爭取民主權利，實現對日抗戰而鬥爭”。
****，周恩來到廬山與國民黨商討國民大會代表問題，並與蔣介石談判。蔣介石閉口不談共同綱領問題，而強硬提出：一、兩黨合作的形式問題。由他指定國民黨幹部若干人，**提出同等數量幹部，共同組成一個國民革命同盟會，他任主席，有最後決議權；兩黨一切對外行動與宣傳，統由同盟會討論決定，然後執行。共同綱領亦由同盟會討論；若同盟會工作順利，將來可視情況，擴大為國共兩黨分子合組之黨，並與第三國際發生關係，代替**的關係。二、軍隊問題。由**根據以前關於國共合作的宣告，先發表對外宣言，然後南京政府發表三個師的番號，並委任師長。三個師仍照十二個團編制，人數可容納45000人。在三個師之上設政治訓練處，負責部隊指揮。朱德、**離開紅軍出國留洋。南方各游擊區由**派人聯絡，經國民黨調查後，對部隊進行編遣。原領導人須離開部隊。三、陝甘寧邊區問題。蔣介石堅持由國民黨方面人員擔任邊區政府的正職長官，副職由邊區自行推舉。蔣介石提出可由林伯渠擔任。另外蔣介石還表示，獄中中**員，可由國民黨分批釋放；由**指定其出席國民大會代表人選，不能以**的名義出席。周恩來對蔣介石的無理要求異常憤慨，當即表示不能同意。
6月25日，**中央為了儘快促成兩黨合作，重新擬定與國民黨談判方案，在一些問題上作了讓步。原則上同意組織國民革命同盟會，但要求先確定共同綱領，以便奠定同盟會及兩黨合作的政治基礎；在承認共同綱領的基礎上，同意國共兩黨各推出同等數量的幹部組織最高會議，以蔣介石為主席，承認其依共同綱領有最後決定權；對同盟會將來發展趨勢及與第三國際關係，不加反對，但必須保持**在組織上、政治上、思想上的獨立性。並提出，從張繼、宋子文、于右任三人中任選一人任邊區政府正職長官。還提出紅軍改編後，朱德為指揮官等。此方案電告蔣介石後，蔣仍堅持紅軍改編後設立政治訓練處，負責指揮軍隊。因此，談判未能達成協議。
盧溝橋事變第二天，7月8日，**中央立即發表《為日軍進攻盧溝橋的通電》，向中國國民黨、國民政府、軍事委員會及全**民呼籲，其大意如下：
“本月7日晚間10時，日軍進攻盧溝橋中**，……現在雙方仍在戰鬥中。
“平津、華北有被日軍武裝侵略的可能，情勢緊迫。全中國同胞，政府與軍隊團結起來，築成民族統一戰線的堅固長城，抵抗日寇侵略!國共兩黨親密合作抵抗日寇的新進攻!”
同時，**中央**、朱德、周恩來等9人聯名打電報給蔣介石，表明鮮明的態度(電文前面已引，從略)。
7月9日，又由彭德懷、賀龍、劉伯承、**等人代表全體紅軍，打電報給蔣介石表示“與日寇決一死戰”。
7月15日，中國**派代表周恩來、秦邦憲、林伯渠同蔣介石、張衝、邵力子等在廬山舉行會談。同時向蔣介石提交了一份題為《中國**為公佈國共合作宣言》，提出三項政治主張，作為國共合作的總綱領和全國人民奮鬥的目標。其內容(一)爭取中華民族之獨立自由與解放。首先須切實地迅速地準備與發動民族革命抗戰，以收復失地和恢復領土主權之完整。(二)實現民權政治，召開國民大會，以制定憲法與規定救國方針。(三)實現中國人民之幸福與愉快的生活。首先須切實救濟災荒，安定民生，發展國防經濟，解除人民痛苦，改善人民生活。為了共赴國難，**還向國民黨鄭重提出四項保證，(《宣言》中保證部分，從略)這份宣言充分表現了中國**大公無私以民主大義為重的態度。
7月17日，蔣介石在廬山舉行談話會，參加會議的有各省省長、各軍總指揮及名流學者、大學校長等，中國**派周恩來、秦邦憲、林伯渠等為代表參加了這次談話會。
8月9日，周恩來、朱德、葉劍英在應邀出席最高國防會議期間，與蔣介石在南京就紅軍改編後的人數、設立總指揮部和保持獨立自主等問題，繼續進行磋商。蔣介石企圖刪掉政治主張的全部，只留下向國民黨的四項保證。**代表拒絕修改，並主張《宣言》暫緩發表。在紅軍改編問題上，反對蔣介石委派政治主任的要求，堅決主張設立指揮部，提出由朱德、彭德懷任正副指揮，此問題未解決前，暫緩出兵。由於淞滬和華北戰勢日益緊張，國民黨不斷潰敗，蔣介石急切希望紅軍儘快出兵助戰，於是被迫同意了**關於紅軍改編問題的主張。
8月22日，國民黨政府軍事委員會發布命令，將紅軍改編為國民革命軍第八路軍(9月11日改稱第十八集團軍)，並任命朱德、彭德懷為正副指揮。8月25日**中央軍委釋出了紅軍改編命令。紅軍改編後，隨即開赴山西抗日前線。
事實表明，第二次國共合作的形成是經過了一段艱苦曲折的歷程。從兩黨多次商談合作抗日，蔣介石一再堅持“容共”方針來看，他對**的態度的確沒有改變。蔣介石是害怕並堅持禁止**宣傳**的，因此才有日記中的那句話。