第一節資金調達和運轉的基礎
一:資金調達和金融市場
對於企業來說影響資金調達和運轉的知識是必要，也是必要的知識.作為一般企業來說其中的基礎知識是首先要記住的.而作為企業資金調達的關係點來說包括金融市場，貨幣價格的變化兩個方面.
金融市場環境的好壞將直接關係到企業資金調達.中國已經加入了wto，但是對於各種的外國銀行和金融機關的進入卻還是有所制限.而隨著時間的推移，國外銀行和金融機關的完全進入是必然的.其實這正是我們說的市場環境的變好，外國金融企業的進入，將大大促進國內各金融機構的競爭加強.而對於企業的資金調達來說，其獲得條件將大大的變易.相反的，金融市場環境變壞，如大量的企業倒閉，引起銀行不良資產的大量增加，可想而知對於企業申請資金時候的條件將被大大的提高.
其中在金融市場環境中還包括股票市場的變化.股票市場的平均股票價格，如果上揚的話，那麼各種金融機關也會由於看到市場的積極向上而放寬政策.此時也由於各種市場的變熱，金融機關也將有可能提高利率，企業在申請資金調達的時候這方面的成本也要做相關的考慮.相反的情況也是一樣的，政策變嚴，利率變低.
也許很多人會以為貨幣價格的變化對於非進出口企業的資金調達沒有多大影響，其實這也是一種誤區.作為我們國家來說現在基本上的金融機關都是國家所有.那麼如果人民幣提價，美元貶價，那麼整體來說國債就變少了，資金調達政策也將會變送.
二:資金調達和財務管理
作為中國傳統的財務管理來說，內部為重，有需要的時候才與金融機關接觸是很多現在企業的管理方式.大家也知道現在的金融環境的變化也同市場一樣風雲變化，今天的政策，明天就不一樣了.作為現今的企業財務管理來說，在做好企業內部的各種事務以外，經常的與各種金融機關的接觸也是非常的必要.瞭解現今的金融政策，為未來企業的資金調達做好準備.
財務管理的人員，往往被稱做企業的命根.作為企業的財務管理在做各種的資金調達的時候，企業成本的考慮以及企業是否有足夠的流動資金運轉都是必須要清楚的.國內的很多企業內部在進行資金調達的時候，很多都是有要就給，財務管理人員對於其是否必要，企業是否有足夠的資金運轉很多都是沒有考慮太多，能給就給.這樣做的結果很大一方面造成企業必要資金的短缺，要錢沒錢的事情發生，作為企業的財務管理人員這些狀況都是要求考慮的.
現在國內企業中財務管理都是與企業經營者有密切關係的，如親戚，朋友.很多的企業都是怕有虧空企業資金的事情發生而這樣做的，當然也是情有可原的.但是作為現在的企業來說財務管理已經不是簡單的記帳，算數的角色.是掌握企業內外資金交流的命脈所在.作為企業財務管理的專業技術和嚴謹的人格都是必要的.企業的財務人員不僅要求可以公私分明，還要求不出錯，不錯記帳，漏記多記帳.企業內部的任何的資金錯誤都有可能造成企業的資金危機，是不得不注意的.
三:資金調達和運轉的種類
作為企業資金調達有以下幾種方法:
1:流動資金既對企業內部的現有流動資金進行調配.具有一定的限制性.
2:投資商透過企業的合作者進行資金的要求調達.對於企業的支配權的所有的改變.
3:固定資產透過企業現有的固定資產，從各種金融機關進行貸款.企業信用很重要.
4:風險投資者經過向風險投資者說明企業計劃和未來的美好前景，申請投資.對企業的發展要求非常高，現在國內較少.
5:股票假如企業已經上市，可以透過股票的發行進行融資.假如企業的業績不好，可能導致股民大量拋售，導致企業倒閉的可能性也有.
6:企業內透過企業內部人員的融資獲得資金.企業整體的結構和未來前景都要求可以得到企業內員工的認可.
7:產品銷售這裡說的是對於企業內部的積壓貨品進行廉價銷售以獲得資金.
資金運轉的種類有:
1:時間性資金運轉只是一段時間的使用，之後可以返還.一般為貸款.
2:增減資對企業各個發麵的增資，對已經制定的資金計劃減少原計劃的資金.以企業發展為導向.
3:固定資金對於企業內部員工的工資福利，裝置的資金分配.
4:外部使用供貨商以及提供企業各種服務廠商的資金償還.
四:資金危機的原因和解決之道
1:盈利倒閉由於企業內部的資金計算錯誤，進貨額超過銷售額，過多欠款未還等原因引起的企業盈利倒閉.解決方法是，對於企業財務管理人員的意識改變，對於進出貨比例的衡量，及時追還欠款.
2:在庫積壓產品進貨不是以市場為導向，而是以企業經營者的個人意識來決定進貨種類和數量，直接導致企業流動資金的短缺.解決方法是，透過更好的市場消費調查，以市場為導向來決定企業的進貨.
3:支出浪費對於企業的經費支出沒有做正確的調查，私人用費公家報銷，使用資金多報.對於各種的資金支出的正確與否，公私分明，拒絕無理的多額支給可以解決這一難題.
4:利益不足對於企業最初預計的利益與實際的利益額的相差太多導致企業資金短缺.透過企業利益的正確認識，改變企業投資計劃來解決.
5:裝置的過剩投資對於企業必要與否的裝置，只是以個人意識來決定，導致沒有必要的裝置，暫時不需要的裝置一大堆.解決方法是，在做每個裝置投資的時候都要經過討論和評價來決定是否可以購買裝置，確定適合的購買時間.
6:投資過多企業獲得了小小成功，就自信滿滿，對於各個行業都想投資發展，導致企業入不敷出.解決方法是，認真認識自己企業的實力，再做出各種投資決定.
7:信用=不用契約對於本身相信的人或企業，只以信用為本，對於各種正式的契約不拘小泥，導致企業資金回收困難.只有以正確的經營心態，以及明白商場無父子的道理才可以解決這一問題.
對於現在風雲變化的市場環境以及多元化的國際企業的進入，對於企業來說競爭將越來越難，而如果企業連最簡單的資金調達和運轉都不能瞭解的話，那麼，談什麼變革，談什麼發展，談什麼與國際接軌都是無用的.